市八届人大六次会议材料（十五）

关于富锦市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告

（书面）

市财政局

2021年1月20日

各位代表：

受市政府委托，现将全市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请市八届人大六次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，市财政工作在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的依法监督指导以及上级财政部门的关怀支持下，坚持稳中求进工作总基调，积极贯彻落实高质量发展理念，加力提效实施积极财政政策，持续调优财政支出结构，深入推进财税体制改革，预算执行情况总体较好,圆满完成七届市委六次全委（扩大）会议和八届人大五次会议既定工作目标。

（一）财政预算收支完成情况。

1、一般公共预算收支情况

一般公共预算收入完成78,263万元，完成年度预算的118.3%，同比增长23.07%，返还性收入17,830万元，上级补助收入470,822万元，政府债券收入59,383万元，上年结余结转169万元，调入预算稳定调节基金352万元, 当年可使用公共财政总收入完成626,819万元。一般公共预算支出完成603,550万元，完成年度预算的249.56%，同比增长7.17%。加上解支出8,220万元，政府债券还本支出14,882万元，当年可使用公共财政总支出完成626,652万元。一般公共预算收支相抵，结余结转167万元。

上级补助收入470,822万元中，一般性转移支付补助433,378万元，主要项目是：均衡性转移支付收入67,558万元，县级基本财力保障转移支付收入20,717万元，结算补助转移支付收入3,486万元，产粮大县奖励资金收入16,405万元，重点生态功能区转移支付收入9,493万元，固定数额补助收入42,976万元，革命老区转移支付收入194万元，边境地区转移支付收入719万元,贫困地区转移支付收入1,600万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1,215万元，教育共同财政事权转移支付收入6,155万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入650万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入38,405万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入20,029万元，节能环保共同财政事权转移支付收入4,170万元，农林水共同财政事权转移支付收入193,457万元，交通运输共同财政事权转移支付收入3,245万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2,632万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入160万元，其他一般性转移支付收入112万元；专项性转移支付补助37,444万元，主要项目是：科学技术补助收入40万元，文化旅游体育与传媒补助收入320万元，卫生健康补助收入1,155万元，节能环保补助收入375万元，城乡社区补助收入293万元，农林水补助收入24,944万元，资源勘探信息等补助收入561万元，商业服务业等补助收入25万元，住房保障补助收入884万元，粮油物资储备补助收入7,587万元，灾害防治及应急管理补助收入1,260万元。上述转移支付项目财政部门均按相关要求及规定予以拨付。

2、政府性基金预算收支情况

政府性基金总收入完成91,422万元，其中：政府性基金收入完成9,414万元，完成年度预算的110.6%，同比下降16.2%；上级补助收入22,831万元（包括：政府性基金转移支付收入2,670万元，抗疫特别国债转移支付收入20,161万元），新增专项债券收入59,177万元；政府性基金总支出完成91,422万元，完成年度预算的459.1%，同比增长67.5%。政府性基金收支相抵，结余结转0万元。

3、国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支均为24万元。

4、社保基金预算收支情况

社会保险基金总收入完成172,248万元，完成年度预算的100%，同比下降21.0%。社会保险基金总支出完成164,055万元，完成年度预算的100%，同比下降22.7%。收支相抵，当年结余8,193万元。社会保险基金主要范围是企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、生育保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金。

（二）财政工作主要措施。

2020年，市财政部门有力应对结构性减税因素影响及新冠肺炎疫情冲击，迎难而上、锐意进取，突出财政资金聚合效应，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作取得积极成效。

——立足于“稳增长”，财政综合实力实现新突破。坚持把壮大财政经济实力作为立财之基，竭力推动经济社会持续健康发展。一是强征管以聚财。协同税务、非税执收等部门，深入分析疫情、经济运行对财政收入的影响，强化收入征管统筹协调，努力提高非税收入的预见性和主动性，深挖收入潜力，推动我市超额完成了公共财政收入目标任务——全年公共财政收入总量实现7.8亿元位列全省县级第四，同比增幅达23.07%位列全省县级第七，全部创造了新的历史高度。其中：税收收入完成34,359万元，完成年度预算的110.1%，同比增长10.2%，增收3,187万元；非税收入完成43,904万元，完成年度预算的125.7%，同比增长35.4%，增收11,483万元；二是精谋划以争财。密切配合相关部门，以三大攻坚战、开发区建设、棚户区改造、基础设施建设等国、省政策为抓手，全力争取上级资金扶持，弥补我市建设资金短板。2020年，争取各类专项资金458,168万元。其中：公共财政专项性转移支付319,447万元，新增及置换一般性政府债券59,383万元，新增专项债券59,177万元，争取抗疫特别国债20,161万元；三是壮财源以养财。全面落实更加积极有效的财政政策，全年我市地方减税降费释放红利达18,201万元；投入资金13,557万元，用于经开区化工产业园、现代农业产业园建设等，不断提升经开区基础设施承载能力；投入资金15,298万元，重点用于30万吨燃料乙醇、诺潽生物科技、富锦香稻稻米深加工、万里利达等企业基础设施建设，促进市域重点企业发展壮大；建立4,000万元中小企业稳企稳岗基金，设立5,000万元中小微企业发展周转金，有效帮助中小企业疫情期间纾困解难；申报进入财政部PPP综合信息平台项目3个，支持富锦国家湿地公园和山水田园洪洲村改造升级，助力万亩水稻公园彩色稻田画等项目建设，努力打造市域经济新的增长极。

——聚焦于“惠民生”，财政保付能力实现新提升。坚持把补齐社会事业短板作为用财之本，全力保障“六保”、“六稳”等重要项目支出需求。2020年，民生支出完成550,828万元，占公共财政支出比重达91.3%。促进农业农村发展。发放耕地地力保护及生产者补贴102,778万元、农机购置补贴7,242万元、农业大灾保险保费补贴7,758万元，保障农民根本利益；投入资金105,023万元，用于新建高标准农田、锦西灌区工程建设、松花江富锦段沿岸退化耕地修复治理工程建设，不断补足农田水利基础设施短板；投入资金32,494万元，用于现代农业产业园和新增千亿斤粮食项目建设，支持秸秆综合利用试点补助、黑土地保护等工作开展，现代化农业水平稳步提升；投入资金5,770万元，用于落实“两不愁三保障”政策，保障农村饮水安全；投入资金2,216万元，用于推动产业扶贫及小额贷款贴息，发放贫困户生产补助等，助力我市脱贫攻坚战交上“完美答卷”；投入资金33,702万元，用于农村公路建设、扶持壮大村级集体经济，完善村级组织运转经费保障机制，实施农村人居环境整治等，着力打造美丽乡村；促进科教文卫进步。投入资金5,445万元，落实了义务教育经费保障机制，优化了学前和高中教育，提升了职业教育内涵；投入资金831万元，用于发放困难学生生活费补助，教育资助体系更加健全；投入资金534万元，用于支持基层科技工作，新建了标准化足球场地；投入资金1,870万元，用于实施文化惠民工程，支持开展农民“丰收节”、“三江平原湿地季”等，有效提升了城市文化影响力；投入资金3,028万元，用于疫情防控及防疫物资购置支出，全力支持好我市打赢疫情防控阻击战，充分发挥财政部门在特殊时期的基础性支撑作用；投入资金6,829万元，用于公立医院改革补偿资金、基本公共卫生服务经费、基本药物补助，保障基层医疗卫生机构工作正常运营，加快推动医疗卫生体制改革深入进行；促进民生事业改善。发放低保、冬季取暖补助及物价补贴4,860万元，惠及城乡居民1.1万人；为8.37万人次解决医疗支出21,666万元，发放医疗救助资金2,205万元，有效缓解全市居民看病难、看病贵问题；发放企业和城乡居民养老保险70,622万元，确保老有所养；投入资金3,412万元，为全市公益性岗位、灵活就业及失业人员发放工资和政策补贴，推动就业再就业工作水平不断提升；促进城市功能完善。投入资金10,737万元，重点用于文明路、三八路、新一街等路段升级改造，支持了城区绿化，公园彩化及排水管网建设；投入20,583万元，用于保障性安居工程、廉租住房、棚户区改造等项目建设，切实保障人民住房需求；投入资金6,694万元，支持农药包装废弃物处理、生态保护、防治水污染、大气治理和城市清扫清运，进一步提升了城市生态环境品质；投入资金1,154万元，用于支持扫黑除恶专项斗争、法律援助、社区矫正等事业发展，不断提升人民群众的安居指数。

——着眼于“强管理”，财政监管水平实现新提高。坚持把提高财政资金使用效益作为理财之纲，努力建立健全现代财政管理体系。深化财政体制改革。健全完善《富锦市财政资金及国有资产管理办法》，进一步增强财政资金宏观管控效能；坚持“两上两下”部门预算编制原则，强化预算绩效管理，深化预决算公开，硬化预算约束；制定出台《全面实施预算绩效管理的实施方案》及配套制度，为我市推进全面预算绩效管理提供了总体遵循；制定出台《富锦市2020年财政支出预算管控清单》，全面压减一般性支出，严控无绩效低绩效项目；完成2019年度政府部门财务报告编报工作，清理收回财政存量资金11,557万元，规范财政资金支付活动；强化政府性债务统计监测、月报预警、风险会商、应急救助、考核问责机制，严格将债务体量控制在省定限额之内，防范化解债务风险；推进票据电子化管理和非税收入收缴电子化管理系统改革，核销财政票据22万份；严格财政资金监管。梳理规范资金拨付审批流程，除疫情防控等特殊资金外，一律确保相关要件齐全后方予拨付，保障财政资金安全；制定下发了2020年度《富锦市财政局财政同步监督检查实施方案》，着力健全“三位一体”的财政监督联动体制；建立健全“先采购、后备案”的紧急采购内控机制，全面保障我市打好疫情防控阻击战物资需求；评审工程预算项目70项，评审投资14,760万元，审减率达19%；对9处“非转经”资产进行核准备档，收益79.46万元；落实国有房屋减免租金政策，共计减免房租39.83万元；组织全市233家行政事业单位开展内部控制报告编报工作，促进预算单位财务管理更加规范。

过去的一年，虽然财政工作取得较好成绩，但仍存在不少困难和不足。一是2020年财政收入的现有潜力得到充分释放，进一步深入挖掘的空间不足，财政经济急需“换挡提速”；二是“五保”、还债等刚性支出需求逐年提升，财政收支矛盾难以有效克服，财政支出急需“提质增效”；三是现代财政制度对财政资金运行提出更高要求，财政改革急需“深化推进”。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施努力加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年是“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期，是“十四五”规划的开局之年，做好2021年财政工作使命光荣，任务艰巨。2021年财政工作总体指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕市委市政府重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，在收入组织上妥善处理好“量”与“质”的关系，在财政支出上妥善处理好“保”与“压”的关系，在财税改革上妥善处理好“破”与“立”的关系，确保财政经济实现稳步提升，以财政高质量发展为全市经济社会高质量发展保驾护航。按照上述指导思想，2021年我市财政预算安排情况为：

（一）2021年财政预算安排情况。

1、一般公共预算收支安排情况

一般公共预算收入安排为86,089万元，同比增长10%，省提前告知的返还性收入17,830万元、一般性转移支付收入179,814万元，专项转移支付3,524万元，上年结余167万元，可使用公共财政总收入287,424万元。一般公共预算支出安排为281,685万元，加上解支出5,739万元，公共财政总支出287,424万元，当年一般公共预算收支平衡。

上级转移支付补助安排为183,338 万元，其中：一般性转移支付补助179,814万元，主要项目是：均衡性转移支付收入64,230万元，县级基本财力保障转移支付收入10,442万元，结算补助收入123万元，产粮（油）大县奖励资金收入13,530万元，重点生态功能区转移支付收入6,849万元，固定数额补助收入43,147万元，革命老区转移支付收入175万元，边境地区转移支付收入431万元，公共安全共同财政事权转移支付收入616万元，教育共同财政事权转移支付收入3,264万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入51万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入13,964万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入13,388万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1,725万元，农林水共同财政事权转移支付收入6,450万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1,429万元。专项转移支付补助3,524万元。主要项目是：一般公共服务收入3万元，卫生健康收入40万元，农林水收入1,017万元，商业服务业等收入19万元，自然资源海洋气象等收入2,445万元。

2、政府性基金预算收支安排情况

政府性基金总收入预算安排为17,137万元，政府性基金总支出预算安排为17,137万元，当年政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算收支安排情况

国有资本经营预算收支均为15万元。

4、社保基金预算收支安排情况

社会保险基金预算总收入安排为177,923万元，同比下降30%。社会保险基金预算总支出安排为169,785万元，同比下降30%，收支相抵，当年结余8,138万元，同比下降原因主要是：新机关养老保险改革准备期缴费在2020年度进行账务核算，形成了2021年度社会保险基金预算同比安排减少。

（二）财政工作主要措施。

围绕上述指导思想和预算安排，2021年将重点抓好以下工作：

一是持续加力促增收壮财源，推动财政经济平稳增长。努力做大做强财政综合实力，积极推动经济社会高质量发展。狠抓收入保增长。进一步深化税收保障平台管理，加强与税务、金融部门联系，密切关注税收政策措施落实情况以及各行业税负变化，抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管；深入分析非税收入状况，制定非税收入征缴书，压实非税执收部门征缴责任，规范非税收入管理，重点做好土地出让管理、罚没收入、行政事业收费、国有资产经营管理等重点项目非税收入监管，确保各项收入足额均衡入库；强化争资补短板。精心谋划研究上级政策动态，紧紧围绕“乡村振兴”、生态经济、基础设施建设、经开区建设、新能源产业和旅游产业开发等项目，协同部门建立我市项目储备库，及时掌握项目走向、产业导向和资金安排方向，抢在第一时间做好项目申报，力争取得更多更大的国、省投入；夯实财源促发展。全面落实更大规模减税降费政策，进一步减轻中小企业发展负担；着力实施更加积极有效的财政政策，加快经开区危化铁路专用线扩建、公共管廊等配套设施建设，推进东进集团生物医药生化产业园、诺潽生物制药产业园区以及国际健康精品制造产业园项目，支持中农发集团、大连医诺生物医药、沈阳美华东进生物制药等市域重点项目落地开工，逐步构建“大园区”发展格局；大力支持多式联运中心建设，推动富锦国家湿地公园、万亩水稻公园、锦台等景区提档升级，助力产业融合发展。

二是持续加力调结构保基本，切实兜牢民生支出底线。牢固树立“过紧日子”思想，倾斜资金优先保障和支持“15件民生实事”等民生社会支出。推动农业农村发展。巩固落实各项惠农政策，支持实施黑土地保护，推动农业产业结构调整，加快现代农业发展步伐；统筹资金推进高标准农田项目建设，全面完成锦西灌区及田间配套工程建设，推进外七星河堤防加固工程，着力补足农田水利基础设施短板；保持财政扶贫政策的稳定性和连续性，支持“两不愁三保障”政策巩固落实，配合项目单位及村集体做好扶贫项目、资金和资产的监督管理，推动“脱贫攻坚”到“乡村振兴”的有效衔接；支持完成4个美丽宜居示范镇、74个美丽宜居示范村、740个最美庭院创建，推进农村公路改造建设，保障农村改厕、污水、垃圾治理，不断提升农村宜居指数；推动科教文卫进步。加大学前教育投入，支持义务教育基本均衡发展，推动高中教育基础设施完善升级，鼓励职业教育深入发展，完善教育资助体系；大力支持稻田音乐会、农民丰收节等活动，全面提升城市知名度和影响力；统筹资金全力保障疫情防控工作和物资需求，坚决稳固疫情防控后防阵线；深化医疗卫生体制改革，加快推进中医院传染病区综合楼、中心医院胸痛中心建设，促进基本公共卫生服务均等化；推动改善社会民生。足额保障低保资金发放，健全完善医疗保障体系和社会救助体系，保障困难群众基本生活；积极落实养老保险政策，支持第三敬老院特护区、锦山敬老院及中心敬老院改建提升项目建设，不断提升养老服务水平；落实各项促进就业的政策措施，确保完成全年就业再就业工作任务；全面落实各项优抚和退役军人待遇政策，着力深化双拥共建；推动构建宜居城市。逐步落实市政工程建设资金，保障滨江大街、沿江景观带建设，大力推动“小微公园”建设，深入实施向阳路排水防涝等道路升级改造工程；支持完成23.7万平方米老旧小区及单体楼基础设施和环境改造，加快推进“智慧供热”建设，全面提升群众居住条件；加大财政资金统筹，支持秸秆禁烧、农药包装废弃物回收等工作深入开展，积极推进松花江城堤段示范河湖项目、“东西”两山水土流失治理工程和林木种质库资源保护工程建设，着力推动生活垃圾焚烧发电厂配套工程和生活垃圾填埋场工程建设，切实提升城市生态环境质量；大力支持“智慧城市”建设，保障禁毒、扫黑除恶专项斗争纵深推进，加快应急物资储备库建设，为人民打造幸福、和谐的美好家园。

三是推持续加力抓改革谋创新，加快建立现代财政制度。努力推进财政体制机制改革，适应现代财政管理体系需求。推动财政机制体制革新。适时推进财政核心业务一体化建设，着力深化预算绩效管理，逐步构建全方位、全过程预算绩效管理体系；严格执行“两上两下”部门预算编审程序，进一步压减一般性支出，硬化预算执行约束，推进预决算信息全面公开；加大财政存量资金动态监管和清理力度，保障财政资金安全；推动政府债务风险防控体系建设，妥善处置化解政府存量债务，着力遏制债务增量；深入推动票据电子管理与非税收入收缴系统网络化衔接，提高非税收入征缴水平；强化财政监督管理举措。梳理规范资金拨付流程，深入开展资金绩效运行监控、支出绩效评价、绩效结果应用，不断提高资金使用效益；着力强化会计监督检查和财政专项监督举措，加大扶贫、社保、教育、廉租房等重点领域资金的监督检查力度，切实维护财经纪律的严肃性；严把项目预算评审关口，硬化政府采购管理，切实规范资产处置行为和资本运营环节；全面落实全市行政事业单位会计人员培训计划，加大预算单位财务指导，不断提升全市财务人员专业化水平。

各位代表！2021年是中国共产党建党100周年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。征途漫漫，惟有奋斗！我们将在市委市政府的坚强领导下，主动接受市人大及其常委会的监督和指导，认真听取市政协的意见和建议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，为富锦跨越发展提供更加坚强有力的财政支撑！